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百色职业教育中心2018年部门预算及“三公”经费预算编制说明
发表时间:2018-02-05   11:40:33 点击次数: 浏览字体:【 】 【打印】 【关闭

百色职业教育中心2018年部门预算及“三公”经费预算编制说明
 

第一部分:百色职业教育中心部门概况
一、主要职能
贯彻执行落实国家、自治区有关职业教育、教学工作的方针、政策、法规和任务,对职教中心内各学校实施全面管理;组织实施中心内各学校的党建工作和政治思想教育工作,做好学校党的组织纪律,思想政治工作和工、青、妇、学生会的工作,加强学校精神文明建设;根据百色市职业教育发展需要,拟订职教中心的发展规划,提出年度教育教学、招生及培训计划并组织实施。负责安排学生实习和学生就业安置等业务管理;会同有关部门做好职教中心各个学校人员编制管理工作,负责中心内中层领导的人事考核和任免工作,负责审核本中心教职工(含离退休)的工资福利待遇工作,统筹规划中心内各学校教师队伍的管理工作。贯彻落实家庭经济困难学生资助政策,负责各类奖学金、助学金的统筹管理和发放,负责中心教育经费的管理和使用;负责中心内各类考试、技能比赛的组织实施工作,负责中心及所属学校安全和后勤管理工作,规划和统筹学校产业、校企合作和勤工俭学活动。
二、机构设置情况
   根据百编201040号批文,百色职业教育中心成立于2011年9月,隶属百色市人民政府,机构
规格为正处级,单位性质是财政全额拨款事业单位,主管市财经职业技术学校和市民族卫生学校。
三、人员构成及编制现状
百色职业教育中心核定编制数15人,其中:行政事业管理14人,后勤服务人员1人。目前在职人员12人,包括处级正职1人,处级副职1人,行政事业管理9人,后勤服务人员1人。财政供养实际人数为12人,处级正职1人编制在本单位但人员经费仍保留在市教育局。核定两所学校编制260人,实有在编教职工149人,离退休人员117人,聘用人员122人,普通中专在校学生7865人。
第二部分:百色职业教育中心2018年部门预算报表
表一:财政拨款收支总体情况表
表二:一般公共预算支出情况表
表三:一般公共预算基本支出情况表
表四:部门预算资金安排的“三公”经费预算情况表
表五:政府性基金预算支出预算表
表六:国有资本经营预算支出预算表
表七:部门收支总体情况表
表八:部门收入总体情况表
表九:部门支出总体情况表
表十:政府预算支出经济分类预算表
表十一:部门预算支出经济分类预算表
表十二:上级专项转移支付情况表
上述报表详见附件。
备注:2018年百色职业教育中心无政府性基金预算、国有资本经营预算、上级专项转移支付预算,所以政府性基金预算支出预算表、国有资本经营预算支出表、上级专项转移支付情况表为空表。
第三部分:2018年部门预算及“三公”经费预算说明
  一、2018年收支总体情况
(一)收入预算说明
2018部门收入预算5643.48万元,同比减少532.62万元,下降8.62%。其中:
一般公共预算拨款2080.46万元,同比减少2333.05万元,下降52.86%。其中:经费拨款2055.46万元,同比增加97.92万元,增长5%;自治区和中央补助0万元,同比减少2455.97万元。减少原因:2018年直属学校有自治区和中央补助资金文件在预算上报前尚未下达,按照市财政局的要求不能将尚未下达的资金作为收入预算。
纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金25万元,同比增加25万元,其中:国有资源(资产)有偿使用收入安排的资金25万元,同比增加25万元。增加原因:2018年国有资源(资产)有偿使用收入25万元,纳入一般公共预算管理。
纳入财政专户管理的收入安排的资金1391.62万元,同比增加419.1万元,增长43.09% 。其中:教育收费收入安排的资金1391.62万元,增加494.1万元,增长55.05%,增长的原因:是函授、电大培训教育收入增多;其他收入安排的资金0万元,减少75万元,减少原因:2018年无其他收入,所以未从其他收入安排支出。
上年结余收入2171.4万元,同比增加1381.33万元,增长174.84% 。其中:一般公共预算拨款结转1531.40万元,同比增加741.33万元,增加93.83%。上年结余收入增加主要原因:①中心本级财校用电线路改造经费指标结转3.7万元(项目质保金)。②卫校现代职业教育质量提升计划中央专项资金指标结转750万元。③校园建设项目经费指标结转200万元、财校现代职业教育质量提升计划中央专项资金指标结转500万元、现代职业教育质量提升计划中央专项资金指标结转34.50万元、中等职业教育免学费补助资金指标结转12.20万元、中央节能减排资金指标结转31万元。
纳入财政专户管理的收入结转640万元,同比增加640万元,增加100%。增加原因:卫校2017年纳入财政专户管理的收入结转640万元,主要用于学校2018年基础维修建设、校园文化建设以及公务用车的购置。
(二)支出预算说明
2018年支出总预算5643.48万元,基本支出预算3406.78万元,占支出总预算60.37%,同比增加630.44万元,增长22.71%;项目支出预算2236.7万元,占支出总预算39.63%,同比减少1163.06万元,下降34.21%。
1.按支出功能分类科目划分,共分为四类,其中:
(1)教育支出科目5114.12万元,占支出总预算90.62%,同比减少610.02万元,下降10.66%;
(2)社会保障和就业支出科目334.65万元,占支出总预算5.93%,同比增加59.61万元,增长21.67%;
(3)医疗卫生与计划生育支出科目87.06万元,占支出总预算1.52%,同比增加5.16万元,增长6.3%;
(4)住房保障支出107.65万元,占支出总预算1.90%,同比增加12.63万元,增长13.29%。
增减变化原因:①2018年直属学校有自治区和中央补助资金文件在预算上报前尚未下达,按照市财政局的要求不能将尚未下达的资金做相应的支出安排;②社会保险缴费增多,是因为中心及直属学校教职工人数有所增加。
2.按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。
(1)基本支出预算
基本支出预算。
基本支出预算3406.78万元,占支出总预算60.37%,同比增加630.44万元,增长22.71%。其中:
工资福利支出预算2292.80万元,占基本支出预算67.30%,同比增加710.5万元,增长44.90%。增加原因:①正常晋升人员工资调增;②中心及直属两校教职工人数有所增加,相应的工资福利支出增多;③住房公积金列入工资福利支出。
商品和服务支出预算1081.52万元,占基本支出预算31.75%,同比增加18.7万元,增长1.76%。增加原因:随着学校规模扩大,预计用于购买商品和服务方面的支出有所增加。
对个人和家庭的补助支出预算32.46万元,占基本支出预算0.95%,同比减少98.76万元,下降75.26%。减少的原因:住房公积金列入工资福利支出。
(2)项目支出预算
项目支出预算2236.7万元,占支出总预算39.63%,同比减少1163.06万元,下降34.21%。其中:
工资福利支出预算0万元,同比减少514.5万元,减少原因:2018年直属学校有自治区和中央补助资金文件在预算上报前尚未下达,按照市财政局的要求不能将尚未下达的资金做相应的支出安排。
商品和服务支出预算1353万元,增加29.17万元,增长2.2%,增长原因:随着学校规模扩大,2018年购买的商品和服务增多,所以支出有所增加。
对个人和家庭的补助预算0万元,同比减少717.78万元,减少原因:退休人员工资已由社保统一发放;2018年直属学校有自治区和中央补助资金文件在预算上报前尚未下达,按照市财政局的要求不能将尚未下达的资金做相应的支出安排。
资本性支出(基本建设)预算9万元,同比增加9万元,增加原因:增加财校车位改造预算3万元,安保岗亭建设预算6万元。
资本性支出预算874.7万元,同比减少31.35万元,减少原因:直属学校 2018年在资本性支出方面的经费安排有所减少。 
二、2018年部门一般公共预算支出情况
2018年一般公共预算拨款支出3611.86万元,同比减少801.65万元,增长18.16%。其中:基本支出2040.16万元,同比增加97.92万元,增长5.04%;项目支出1571.7万元,同比减少899.57万元,下降36.40%。具体支出预算如下:
中专教育支出3043.26万元,同比减少877.17万元,下降22.37%。其中:基本支出1506.86万元,同比增加47.4万元,增长3.25%;项目支出1536.4万元,同比减少924.57万元,下降37.57%。基本支出增加主要原因:①正常晋升人员工资调增;②直属学校教职工人数有所增加,相应的工资福利支出增多;③生均公用经费增加。项目支出减少主要原因:2018年直属学校有自治区和中央补助资金文件在预算上报前尚未下达,按照市财政局的要求不能将尚未下达的资金做相应的支出安排。
其他职业教育支出123.23万元,同比增加45.64万元,增长58.82%。其中:基本支出87.93万元,同比增加20.64万元,增长30.67%;项目支出35.3万元,同比增加25万元,增长242.74%。基本支出主要增加原因:①正常晋升人员工资调增;②中心人员增多,相应的工资福利支出增加。项目支出增加原因: 2018年国有资源(资产)有偿使用收入25万元,纳入一般公共预算管理。
社会保障和就业支出250.66万元,同比增加12.09万元,增长5.07%。增加原因:中心及两校教职工增多,正常晋升人员工资调增,相应的社会保障和就业支出增加。
医疗卫生与计划生育支出87.06万元,同比增加5.16万元,增长6.3%。增加原因:中心及两校教职工增多,正常晋升人员工资调增,相应的医疗卫生与计划生育支出增加。
住房保障支出107.65万元,同比增加12.63万元,增长13.29%。增加原因:中心及两校教职工增多,正常晋升人员工资调增,相应的住房保障支出增加。
三、2018年部门政府性基金预算支出情况
2018年百色职业教育中心无政府性基金预算。
四、2018年部门国有资本经营预算支出情况
2018年百色职业教育中心无国有资本经营预算。
五、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况
(一)2018年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。
2018年部门预算共安排“三公”经费支出预算102.15万元(全口径),比2017年预算68.19万元增加33.96万元,同比增长49.80%。其中:
1、因公出国(境)经费2018年预算10万元,与2017年预算10万元一致,无增减。主要用于与其他国家职业学校商谈联合办学事宜。
2、公务接待费2018年预算6.35万元,比2017年预算9.09万元减少2.74万元,同比下降30.14%。公务接待费主要用于:市内、外有关部门和单位到中心及两所直属学校检查指导、协调工作、交流学习经验、工作调研等发生的接待支出。公务接待费减少原因:主要是按照中央八项规定严格控制公务接待费支出,用于按规定开支的各类公务接待支出, 2018年公务接待费的次数和人数会有所减少,所以公务接待支出有所减少
3、公务用车运行维护费2018年预算35.80万元,比2017年预算49.10万元减少13.3万元,同比降低27.09 %。主要用于中心及两所直属学校公务用车的运行维护等费用。减少的主要原因:中心及直属学校有车辆申请报废,公务车辆有所减少,因而公务用车运行维护费有所减少。
4、公务用车购置预算50万元,比2017年预算0万元增加50万元,增加原因:卫校预计2018年购置一台50万元的车辆,用于学生教学实践。
(二)2018年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况。
2018年一般公共预算拨款安排的“三公”经费支出预算5.81万元,比2017年预算33.69万元减少27.88万元,同比下降82.75%。其中:
1、因公出国(境)经费2018年预算0万元,与上年相同。
2、公务接待费2018年预算4.01万元,比2017年预算3.09万元增加0.92万元,同比增加29.77%。公务接待费主要用于市内、外有关部门和单位到中心及直属学校财校检查指导、协调工作、交流学习经验、工作调研等发生的接待支出。公务接待费增加原因:①中心2018年新增两名人员,公务接待费比去年增加0.02万元;②主要是因为2018年财校纳入财政专户管理的资金主要用于学校人员经费和日常公用经费方面的支出,经费不足,所以公务接待费从一般公共预算资金的生均公用经费安排。
3、公务用车运行维护费2018年预算1.8万元,比2017年预算30.60万元减少28.8万元,同比降低94.12 %。减少原因:中心及直属学校有车辆申请报废,公务车辆有所减少,因而公务用车运行维护费有所减少。
4、公务用车购置预算0万元,与2017年预算一致。
第四部分:2018年部门预算其他事项说明
一、百色职业教育中心单位的构成
百色职业教育中心包含1个一级预算单位和2个二级预算单位。其中:
1.一级预算单位1个,即:百色职业教育中心,内设4个处室:办公室、财务基建处、教务和招生就业处、安全和后勤管理处,为正科级建制。
 2、二级预算单位2个,即:百色市民族卫生学校、百色市职业技术学校。 
二、机关运行经费预算安排情况
2018年百色职业教育中心机关运行经费财政拨款预算0万元。
另外,百色职业教育中心本级及下属单位共有3个事业单位,事业单位运行经费财政拨款预算479.74万元,较2017年预算增加7.97万元,增长1.69%,主要原因:①中心本级2018年新增人员,相应的在职人员公用经费有所增加;②直属学校生均公用经费增加。
三、政府采购预算安排情况
2018年政府采购预算2274.71万元,比2017年预算1484.08万元增加790.63万元,增长53.27%。其中:货物类采购1441.41万元,比2017年预算1218万元增加223.41万元,增长18.34%;工程类采购663.5万元,比2017年预算245.08万元增加418.42万元,增长170.73%;服务类采购169.80万元,比2017年预算21万元增加148.8万元,增长708.57%。增加原因:预计2018年采购的工程、货物和服务有所增加。
四、国有资产的情况说明
截至2017年12月31日止,固定资产总额4658.98万元。百色职业教育中心公务用车核定编制数为7辆,用于开展职业教育招生、就业指导及职业教育教学等职业教育业务活动。目前实有车辆数为7辆,百色职业教育中心本级1辆,为一般轿车;市民族卫生学校3辆,其中:一般轿车2辆,中大型客车1辆;市财经职业技术学校3辆,其中:国产旅行越野车1辆,中大型客车2辆。
 
五、名词解释
一、财政拨款收入:指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年,按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、“三公”经费:纳入市本级财政预预算管理的“三公”经费,是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及车辆运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及车辆运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十二、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十三、事业单位运行经费:为保障事业单位(不含行政和参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。