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百色市财政局2017年部门预算编制说明
发表时间:2017-03-20 点击次数: 浏览字体:【 】 【打印】 【关闭

百色市财政局2017年部门预算编制说明

 

 

第一部分:部门概况

百色市财政局2017年部门预算是市财政局本级预算。

一、主要职能

(一)贯彻国家财政、税收的方针政策及其他有关政策;拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案的实施细则并组织实施,拟订全市财政分配政策,完善转移支付制度,参与制定全市各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

(二)起草财政、预算、税收、财务、会计、资产评估管理等税收政策调整方案。

(三)承担市本级各项财政收支管理的责任;负责编制年度市本级预决算草案并组织执行;受市人民政府委托,向市人民代表大会报告全市和市本级预算草案及预算执行情况,向市人大常委会报告决算;组织制订经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

(四)负责政府非税收入管理;编制政府性基金预决算草案;管理财政票据;参与彩票市场监管,负责彩票公益金的管理。

(五)组织拟订国库管理制度,按规定开展国库现金管理工作;负责制定政府采购制度并监督管理。

(六)负责拟订行政事业单位国有资产管理规章制度管理办法,管理市本级行政事业单位国有资产,负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

(七)编制国有资本经营预决算草案,制定国有资本经营预算的制度和办法,负责市本级企业国有资本及收益收支管理,组织实施企业财务制度,按规定管理地方金融类企业国有资产,参与拟订企业国有资产管理相关制度。

(八)负责管理和监督市政府性投资项目资金,参与拟订市基本建设投资的有关政策,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;负责农业综合开发管理工作。

(九)会同有关部门管理市财政社会保障和就业支出,负责社会保险基金财政监管工作,执行社会保障资金(基金)的财务管理制度和办法,会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度和办法的实施细则,编制社会保障预决算草案。

(十)执行上级政府性债务管理制度和政策,拟订本级政府性债务管理制度和办法的实施细则,防范财政风险;管理市本级政府外债,指导各县(区)开展政府外债管理;开展对外财经交流工作。

(十一)负责管理全市会计、资产评估工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度,指导和监督注册会计师、注册资产评估师和会计师事务所、资产评估事务所的业务,指导和管理社会审计。

(十二)监督检查财税法规、政策的执行以及财政收支事项,依法查处违法行为,承办行政复议案件。

(十三)履行职责范围内安全和本部门涉及的安全生产管理职责。

(十四)承办市人民政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

市财政局共有直属单位14个。其中行政单位1个,局属参照公务员管理事业单位6个,局属非参照公务员管理全额拨款事业单位7个。行政单位是市财政局机关本级。局属参照公务员管理事业单位分别是:百色市财政预算绩效管理局、百色市财政稽查办公室、百色市财政预算编审管理办公室、百色市财政国库支付局、百色市财政投资评审中心、百色市财政票据管理中心。局属非参照公务员管理全额拨款事业单位分别是:百色市财政信息化管理办公室、百色市财政局政策研究室、广西中华会计函授学校百色市分校(干教中心)、百色市财政局机关服务中心、百色市非税收入征收管理局、百色市财政局政府债务管理办公室、百色市财政局社会保障资金管理中心。

市财政局机关本级内设23个内设机构,包括办公室、综合科、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、社会保障科、农业科、农村财政财务管理科、农业综合开发办公室、企业科、金融管理科、会计管理科、法规税政科、政府采购监督管理科、非税收入征收管理科、行政事业单位国有资产管理科、监督检查科、小汽车定编办公室、行政审批办公室、纪检监察室、人事科。

三、人员构成及编制现状

我局人员编制总数140人,其中:行政编制53人,事业编制87人;在职人员总数100人,其中:行政在职39人,事业在职61人,退休人员45人。具体情况如下:

1、局机关本级。行政编制53人,其中:行政编制在职人员39人,退休人员44人。

2、百色市财政预算绩效管理局。事业编制5人,事业在职6人。

3、百色市财政稽查办公室。事业编制5人,事业在职3人。

4、百色市财政预算编审管理办公室。事业编制8人,事业在职7人。

5、百色市财政国库支付局。事业编制17人,事业在职15人。

6、百色市财政投资评审中心。事业编制12人,事业在职9人。

7、百色市财政票据管理中心。事业编制3人,事业在职3人。

8、百色市财政信息化管理办公室。事业编制5人,事业在职4人。

9、百色市财政局政策研究室。事业编制3人,事业在职2人。

10、广西中华会计函授学校百色市分校(干教中心)。事业编制5人,事业在职5人,退休人员1人。

11、百色市财政局机关服务中心。事业编制4人,事业在职3人。

12、百色市非税收入征收管理局。事业编制12人,事业在职4人。

13、百色市财政局政府债务管理办公室。事业编制2人。

14、百色市财政局社会保障资金管理中心。事业编制6人。

第二部分:财政局2017年部门预算报表

  详见附表。

第三部分:2017年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2017年收支总体情况

(一)收入预算说明。

2017收入总计2670.11万元。其中:公共财政预算拨款2137.09万元,同比增加79.72万元,增长3.9%2016年经费拨款(补助)结转533.02万元。

2017年收入预算总体增加的主要原因:一是根据相关规定提高了机关事业单位在职人员工资;二是增加了新增人员的工资;三是增加机关事业单位基本养老保险缴费支出。

(二)支出预算说明。

  2017年支出总预算2670.11万元,基本支出1379.29万元,占支出总预算的51.7%,同比增加61.92万元,增长4.7%;2017年公共财政预算拨款项目支出757.8万元,占支出总预算的28.4%,同比增加17.8万元,增长2.4%2016年经费拨款(补助)结转项目支出533.02万元,占支出总预算的19.9%。支出增长的原因与收入增长的原因相同。

  1、按支出功能分类科目划分,共分为6,其中:

一般公共服务类科目2281.44万元(包括2016年经费拨款结转项目经费),占支出总预算 85.4%,同比增长365.7万元,增长19.1%

  社会保障和就业类科目136.79万元,占支出总预算5.1%,同比减少114.36万元,下降45.5 %

医疗卫生与计划生育类科目82.91万元,占支出总预算 3.1 %,同比增加13,增长18.6%

农林水事务类科目62万元,占支出总预算2.3%,同比减少3万元,下降4.6%

    国土海洋气象类科目10.38万元(2015年经费拨款结转项目经费)

  住房保障支出类科目96.59万元,占支出总预算3.6 %,同比增加6.32万元,增长7%

  2、按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。

  (1)基本支出预算。

  基本支出预算1379.29万元,占支出总预算51.6%,同比增加61.92万元,增长4.7%

  工资福利支出预算873.24万元,占基本支出预算63.3%,同比增加196.65万元,增长29%

  商品和服务支出预算408.87万元,占基本支出预算29.6%,同比增加86.25万元,增长26.7%

     对个人和家庭的补助支出预算97.18万元,占基本支出预算7%,同比减少220.98万元,下降69.5 %。 

 (2)项目支出预算。

项目支出预算1290.82万元,占支出总预算48.3%2017年公共财政预算拨款项目支出757.8万元,占支出总预算的28.4%,同比增加17.8万元,增长2.4%2016年经费拨款(补助)结转项目支出533.02万元,占支出总预算的19.9%

二、2017部门财政拨款支出预算情况

2017年一般公共预算拨款支出2137.09万元,其中:基本支出1379.29万元,项目支出757.8万元。具体支出预算如下:

行政运行850.17万元,全部是基本支出预算。主要用于财政局机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按市本级统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

一般行政管理事务49万元,全部是项目支出预算。主要用于局机关和13个局属事业单位为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。如财政预决算布置会的会议费等。

财政监察20万元,全部是项目支出预算。主要用于财政监督检查方面的业务支出。

信息化建设75万元,全部是项目支出预算。主要用于财政大平台建设方面的支出。

事业运行212.83万元,全部是基本支出预算。主要用于13个局属事业单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按市本级统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

其他财政事务支出598.8万元,全部是项目支出预算。主要用于除财政事务支出以外的其他项目支出。

归口管理的行政单位离退休5.05万元,全部是基本支出预算。主要用于局机关按规定提取的离退休人员定额公用经费的支出。

事业单位离退休0.09万元,全部是基本支出预算。主要用于局属事业单位按规定提取的离退休人员定额公用经费的支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出131.65万元,用于支付行政及事业单位在职职工的单位养老保险费用。

行政单位医疗25.58万元,全部是基本支出预算。是根据市本级统一规定,按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

事业单位医疗24.46万元,全部是基本支出预算。是根据市本级统一规定,按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

公务员医疗补助32.87万元,全部是基本支出预算。是根据市本级统一规定,按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

一般行政管理事务(农业)10万元,全部是项目支出预算。主要用于财政支农专项业务方面的支出。

机构运行(农业综合开发)5万元,全部是项目支出预算。主要用于农业综合开发事业方面的支出。

住房公积金96.59万元,全部是基本支出预算。是按照国家统一规定,为局机关和13个局属事业单位职工计缴的住房公积金。

三、2017年部门预算安排的“三公”经费预算情况

(一)2017年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2017年部门预算安排的“三公”经费支出预算20.55 万元(全口径),其中:因公出国(境)经费支出预算 5 万元,公务接待费支出预算1.55万元,公务用车运行维护费支出预算14万元,公务用车购置费支出预算 0.00 万元。

(二)2017年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况。

2017年公共财政资金安排的“三公”经费支出预算20.55万元,比2016年初预算16.54万元增加4.01万元,同比增长24.24 %。其中:

1.我局因公出国(境)费2017年预算安排为5万元,与上年一致,主要用于2017年随同自治区财政厅、市委和市政府出国(镜)团组考察学习费用。

2.公务接待费2017年预算 1.55万元,同比减少4.99万元,下降76.3%,主要是我局每年接待自治区和各地市财政部门到百色调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。

3.公务用车费2017年预算14万元。同比增加4万元,增长40%,主要用于市内执行公务、以及开展各项财政检查、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。

第四部分:2017年部门预算其他事项说明

(一)市财政局部门预算单位的构成

财政局2017年的部门预算由局本级及局属13个事业单位构成。其中:

纳入局本级部门预算的23个职能部门包括:办公室、综合科、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、社会保障科、农业科、农村财政财务管理科、农业综合开发办公室、企业科、金融管理科、会计管理科、法规税政科、政府采购监督管理科、非税收入征收管理科、行政事业单位国有资产管理科、监督检查科、小汽车定编办公室、行政审批办公室、纪检监察室、人事科。

纳入财政局部门预算的13个事业单位包括:局属参照公务员管理事业单位6个,局属非参照公务员管理全额拨款事业单位7个。参公事业单位分别是:百色市财政预算绩效管理局、百色市财政稽查办公室、百色市财政预算编审管理办公室、百色市财政国库支付局、百色市财政投资评审中心、百色市财政票据管理中心。非参公务事业单位分别是:百色市财政信息化管理办公室、百色市财政局政策研究室、广西中华会计函授学校百色市分校(干教中心)、百色市财政局机关服务中心、百色市非税收入征收管理局、百色市财政局政府债务管理办公室、百色市财政局社会保障资金管理中心。

(二)局机关运行经费预算安排情况

行政运行850.17万元,全部是基本支出预算。主要用于财政局机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按市本级统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

(三)政府采购预算安排情况

2017年政府采购预算728.39万元,同比增加178.19万元,增长32.3%,其中集中采购6.4万元,占政府采购预算的0.8%,同比减少327.7万元;分散采购预算721.99万元,占政府采购预算的99.2%,同比增加505.89万元。

政府采购资金类型:公共财政预算拨款523万元,上年结余收入安排资金205.39万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购和服务类采购二种类型。货物类采购预算219.43万元,服务类采购预算508.96万元。

(四)国有资产的总体情况

根据市公务用车制度改革方案相关规定核定我局保留的公务用车编制为2辆,其中:局本级核定公务用车编制2辆,实有车辆2辆,全部是应急机要通信车(越野车2辆)。

 

(五)本部门无国有资产经营预算