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百色市人民政府关于提请审议 市本级2016年财政预算调整方案的函
发表时间:2016-12-29 点击次数: 浏览字体:【 】 【打印】 【关闭
                                                                                                     

 

百政函〔2016

                                   

 

百色市人民政府关于提请审议

市本级2016年财政预算调整方案的函

(代拟稿)

 

市人大常委会:

《市本级2016年财政预算调整方案》已经市四届人民政府第    5次常务会议审议并原则通过,现提请审议。

 

 

 

百色市人民政府

201612                                   

 

 

 

 

 

 

市本级2016年财政预算调整方案

 

根据政府中心工作以及年度执行中各项政策方针的调整变化,为确保市本级各项事业健康发展,按照财政预算收支平衡原则和财政支出管理要求,需要对年度预算支出指标进行调整,以提高预算支出的执行率,更好地发挥资金的使用效益。本次调整预算涉及“一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算”等三个方面。一般公共预算财力主要来源是自治区财政补助增加、债务还本支出减少增加财力、调减年初预算支出等;政府性基金预算由于今年土地出让收入下降,财力减少,相应调整减少年初预算安排的项目支出;社会保险基金预算根据城镇职工基本医疗保险基金和失业保险基金收入变化,相应调整城镇职工基本医疗保险基金和失业保险基金支出

本次调整预算预计减少可用财力71611万元(一般公共预算增加16625万元、政府性基金预算减少93336万元、社会保险基金预算增加5100万元);调整减少支出预算73040万元(一般公共预算增加16625万元、政府性基金预算减少95327万元、社会保险基金预算增加5662万元);增加年终结余1429万元(政府性基金预算增加1991万元、社会保险基金预算减少562万元)。预算调整后年终结余235856万元(政府性基金预算结余1991万元、社会保险基金预算结余233865万元)。具体调整情况如下:

一、一般公共预算部分

2016年市本级一般公共预算调整增加财力16625万元,需要调整增加支出预算为35801万元,支出缺口19176万元。根据《预算法》关于“地方各级预算不得编列赤字”规定,按照“财政预算收支平衡”的原则,财政支出安排优先保证人员经费支出及养老保险经费补助,项目支出依照轻重缓急等情况进行优化排序。根据财力增加的规模相应调整增加一般公共预算支出16625万元,其中属于市本级支出15774万元(调整增加支出26659万元,调整减少支出10885万元,增减相抵共调整增加支出15774万元),占年初预算支出250983万元的6.28%;市对县(区)补助支出851万元。具体调整情况如下:

(一)市本级支出

一般公共预算支出调整的主要是民生支出项目,涉及人员经费、政府一般债务付息、专项扶贫资金和企业职工基本养老保险等。

市本级支出增加15774万元(调整增加支出26659万元,调整减少支出10885万元,增减相抵共调整增加支出15774万元),占市本级年初预算支出的6.28%。调整支出项目如下:

1)人员经费增加支出16616.96万元,占市本级调整增加支出额的62.33%

根据《百色市绩效办、百色市人力资源和社会保障局、百色市财政局关于2015年度绩效考评结果运用兑现县(市、区)和市部门年度绩效奖励的通知》(百绩办发〔201611号)、《广西壮族自治区人力资源和社会保障厅、财政厅关于2016年调整退休人员基本养老金有关问题的通知》(桂人社发〔201650号)《百色市人力资源和社会保障局、财政局关于调整百色市本级机关事业单位工作人员基本工资标准和增加离休人员离休费有关问题的通知》(百人社发〔201643号)等文件,调整增加人员经费支出16616.96万元,其中:市直机关事业单位绩效考评奖励经费8460.55万元、发放参加车改人员交通补贴资金1553万元、预留增人增支经费670万元、调增住房公积金财政补贴基数308.5万元、调增退休费1100万元、警衔津贴1810万元、边远津贴855万元、改革前获得荣誉改革后退休人员加发退休补助85万元、调整机关事业单位人员基本工资和离休人员离休费1750万元、图书馆编外人员2016年工资及社会保险缴费24.91万元。

2)专项收入安排的支出调整增加2775.10万元,占市本级调整增加支出额的10.41%

根据“专款专用”的原则,按照专款收入变动情况,相应调整增加专项支出2775.10万元,其中:教育费附加支出676.34万元、地方教育附加支出610万元、教育资金安排的支出666万元、森林植被恢复费支出229.12万元、水利建设专项收入支出386万元、排污费支出87.64万元、水资源费支出120万元。

3)市本级政府一般债务付息、发行费支出调整增加1702.55万元,占市本级调整增加支出额的6.39%

根据自治区财政厅下达市本级政府债券资金情况,需调整增加地方政府债券付息支出710万元和发行费支出198.75万元。另外,需支付自治区财政厅资金局借款2016年第一、二季度利息793.8万元。

4)工业、交通、商贸类支出调整增加500万元,占市本级调整增加支出额的1.88%

    根据百色市人民政府与浪潮集团有限公司签订的《发展云计算、大数据产业,共建互联网+智慧城市战略合作协议》,调整增加市工信委浪潮集团云计算项目前期工作经费500万元。

5)农村农业类支出调整增加216.57万元,占市本级调整增加支出额的0.81%

    根据《广西壮族自治区人民政府办公厅关于印发“十三五”全区脱贫攻坚财政投入稳定增长机制工作方案的通知》(桂政办发〔201625号)文件,调整增加百色市本级财政专项扶贫资金175万元;根据《自治区财政厅关于下达20142015年屠宰环节病害猪无害化处理财政补贴资金的通知》(桂财建〔2016222号)文件,调整增加20142015年市本级病害猪无害化处理本级补助资金27.6104万元。

6城镇化建设类支出调整增加295万元,占市本级调整增加支出额的1.11%

根据《环保部、财政部关于开展水污染防治行动计划项目储备库建设的通知》(环规财〔201617号)文件,调整增加市环保局澄碧湖水库生态环境保护项目总体方案编制经费200万元;根据《环保部、财政部关于印发2016年国家重点生态功能区县域生态环境质量监测工作与考核工作实施方案的通知》(环办〔201577号)以及《自治区环保厅关于转发全国农村环境质量试点监测工作方案和全国农村环境质量试点监测技术方案的通知》文件,调整增加市环境监测站环境监测经费95万元。

7教育、科学、文体、旅游类支出调整增加212.09万元,占市本级调整增加支出额的0.80%

此项主要安排旅游发展专项资金200万元。根据《中共百色市委员会 百色市人民政府关于实施旅游业赶超跨越三年行动计划的决定》(百发〔201316号)“市财政每年安排不低于500万元旅游发展专项资金”。年初预算安排300万元,现调整增加200万元。

8社区、社会保障及医疗卫生类支出调整增加1990.87万元,占市本级调整增加支出额的7.47%

此项主要安排企业职工基本养老保险基金缺口责任分担资金1602.55万元及2016年度非财政拨款企业单位和灵活就业实行计划生育退休后享受增加待遇资金388.32万元。

9综合类支出调整增加2176.58万元,占市本级调整增加支出额的8.16%

此项主要安排议军议武警会议专项经费1213万元、市直机关事业单位工会经费434.09万元、本级税收征管经费380万元、人民警察法定工作日之外加班补贴51.494万元等。

10纳入预算管理的其他非税项目支出调整增加173.27万元,占市本级调整增加支出额的0.65%

此项主要是安排收入纳入预算管理单位的人员经费。其中:百色市民族高中幼儿园聘用人员工资和养老金等劳动保障金44万元、中心血站核酸检测工作经费50万元、殡仪所工资福利支出19.56万元、市商务局聘用人员工资14.91万元等。

11调整减少年初支出预算10885.08万元

根据年初预算项目推进情况分析,预计项目年内无法实施形成有效的支出,需要调整减少年初预算支出指标,以提高财政支出进度。其中:部门专项公用经费调减165.14万元专项收入安排的支出调减3378.98万元工业、交通、商贸类支出调减415万元农村农业类支出调减225.33万元城镇化建设类支出调减1222.4万元,教育、科学、文体、旅游类支出调减851.16万元,社区、社会保障类支出调减271.12万元,历年基建欠款及基建项目配套支出调减463.75万元,综合类支出调减855.8万元,纳入预算管理的其他非税项目支出调减3036.4万元。

(二)市对县(区)的补助支出

根据自治区对右江区转移支付补助情况,调整增加市对县(区)的补助支出851万元,占总调整增加支出额的5.12%,其中:右江区新增均衡性转移支付补助额度市级配套资金88万元、右江区新增城区均衡度补助额度市级配套资金763万元。

上述调整增加一般公共预算支出共计16625万元其资金来源为:一是自治区财政补助增加财力8765万元二是下级上解收入减少272万元;三是调入预算稳定调节基金3459万元;四是调入资金减少9906万元;五是上年结余收入增加1379万元;六是调减年初预算安排债务还本支出1.32亿元,相应增加财力1.32亿元。调整后市本级一般公共预算实现收支平衡。

二、政府性基金预算部分

根据政府性基金的特有性质,政府性基金属于特定用途资金,各项基金收入、结余资金要对应安排支出。受房地产市场投资收益等因素影响,今年土地拍卖出现流拍的现象较多,预计全年土地出让收入没有办法实现年初收入预期。因收入出现短收,直接影响到年初预算计划从国有土地使用权出让收入安排的支出,同时结合基金预算上年结余收入结转情况相应调整支出预算。今年预计基金调整减少财力93336万元,其中:当年收入减少103152万元(国有土地使用权出让金收入减收107150万元,城市基础设施配套费收入增收3998万元上年结余减少1590万元,调出资金减少相应调整增加财力11406万元。需要相应调整减少支出95327万元,调整后年终结余1991万元。调整支出主要项目如下:

(一)城市基础设施配套费安排的支出增加3998万元。

(二)国有土地使用权出让收入安排的支出减少95358万元。

(三)国有土地收益基金支出减少3220万元。

(四)农业土地开发资金支出减少160万元。

(五)收回存量资金减少支出587万元,其中:国有土地使用权出让收入安排的支出减少5万元,彩票公益金支出减少582万元。

三、社会保险基金预算部分

根据社会保险基金中城镇职工基本医疗保险基金和失业保险基金收入变化调整增加社会保险基金收入5100万元相应调整增加社会保险基金支出5662万元,动用上年结余562万元,收支相抵后,年末滚存结余233865万元。

根据《中华人民共和国预算法》第六十七条 “经全国人民代表大会批准的中央预算和经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算,在执行中出现下列情况之一的,应当进行预算调整:(一)需要增加或者减少预算总支出的;(二)需要调入预算稳定调节基金的;(三)需要调减预算安排的重点支出数额的;(四)需要增加举借债务数额的。”规定,一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算调整方案提请市人大常委会审议。

 

附件:市本级2016年财政预算调整方案说明

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件

 

市本级2016年财政预算调整方案说明

 

2016年是“十三五”规划的开局之年,为加快推进我市各项事业的健康发展,市委、市人民政府认真贯彻落实中央及自治区决策部署,坚持以科学观为指导,不断优化产业结构,大力推动产业优化升级,积极扩大有效投资,强力推进重大项目建设,实施精准脱贫攻坚战,着力改善民生和公共服务。随着政府中心工作以及年度执行中各项政策方针的调整变化,财政刚性支出需求及结构发生了较大变化,由此造成年度预算执行中不可预见的支出。同时,根据新的调资政策、自治区新下达的部分转移支付补助,本级盘活财政存量资金增加等因素,致使年度财政收支发生变化。根据《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》的有关规定,按照量力而行量财办事以及轻重缓急的原则,结合市本级财政收支实际情况,对2016年年度一般公共预算、政府性基金预算以及社会保险基金预算进行调整。现将调整方案有关情况说明如下:

第一部分:一般公共预算部分

根据自治区下达的转移支付补助及相关情况测算,2016年市本级财政预算调整增加财力16625万元,而根据有关文件规定需要安排的支出和各主管部门提出的支出需求测算,市本级需调整增加支出预算35801万元,收支相抵,资金缺口19176万元。根据《预算法》关于地方各级预算不得编列赤字规定,按照财政预算收支平衡的原则,财政支出安排优先保证人员经费支出及养老保险经费补助,项目支出依照轻重缓急等情况进行优化排序。今年根据财力增加的规模相应调整增加一般公共预算支出16625万元。此预算方案调整后,市本级2016年度一般公共预算收入合计(财力)427668万元,财政支出总计427668万元,其中:市本级一般公共预算支出407791万元,上解自治区支出3779万元,市对县(区)补助支出15257万元,债务还本支出841万元,收支平衡(详见附件1)。

一、收入(财力)方面

经统计,2016年市本级在年初预算基础上,增加财力16625万元(详见附件2),具体项目如下:

(一)自治区财政补助增加财力8765万元。

1. 2016年均衡性转移支付补助收入增加2672万元。根据《自治区财政厅关于下达2016年自治区对市县均衡性转移支付补助的通知》(桂财预〔2016121号)文件,自治区核定新增市本级新增均衡性转移支付补助收入1846万元;根据《自治区人力资源和社会保障厅、财政厅关于印发调整机关事业单位工作人员基本工资标准和增加机关事业单位离休人员离休费三个实施意见的通知》(桂人社发〔201657号)的精神,自治区新增调资补助826万元。两项合计需调整增加财力2672万元。

2. 老少边穷转移支付补助收入增加818万元。根据《自治区财政厅关于下达2016年自治区民族地区转移支付补助的通知》(桂财预〔2016124号)文件,自治区核定新增市本级老少边穷转移支付补助收入818万元。此项需调整增加财力818万元。

3. 县级基本财力保障机制奖补资金收入增加955万元。根据《自治区财政厅关于下达2016年县级基本财力保障机制奖补资金的通知》(桂财预〔2016153号)文件,自治区核定新增市本级县级基本财力保障机制奖补资金955万元。此项需调整增加财力955万元。

4.结算补助收入增加3302万元。根据《自治区财政厅关于下达2015年因完善出口退税负担机制改革受损地区阶段性补助的通知》(桂财预〔201654号)和《自治区财政厅关于下达2015年自治区税收收入增长奖励资金的通知》(桂财预〔2016102号)文件,自治区核定新增市本级2015年因完善出口退税负担机制改革受损地区阶段性补助582万元、2015年自治区税收收入增长奖励资金620万元、新增2016年财力性补助2100万元,三项合计3302万元,需调整增加财力3302万元。

5. 固定数额补助收入增加1018万元。根据《自治区财政厅关于下达调整艰苦边远地区津贴标准新增补助资金的通知》(桂财综〔201640号)文件,自治区核定新增市本级艰苦边远地区津贴标准补助资金1018万元。此项需调整增加财力1018万元。

(二)下级上解收入减少272万元。

根据《中华人民共和国预算法》“上级政府不得在预算之外调用下级政府预算的资金”的规定,结合2015年自治区与市县财政年终结算要求,市本级除保留平果县重点企业税收分享专项上解收入7200万元之外,不能再上解直管县其他资金。2016年年初预算下级上解收入11407万元,其中可用财力7507万元,属固定项目支出3900万元(各县区上解河池至百色高速公路项目建设资金3775万元,百色市制糖行业综合管理信息系统运行经费90万元,多普勒雷达运行维持经费35万元)。现预计当年下级上解收入8470万元,其中可用财力7235万元,属固定项目支出1235万元(其中右江区上解河池至百色高速公路项目建设资金1211万元、百色市制糖行业综合管理信息系统运行经费20万元、多普勒雷达运行维持经费4万元)。上解收入的可用财力减少272万元(7507-7235272)。此项需调整减少财力272万元。

(三)调入预算稳定调节资金3459万元。

12015年政府性基金年末结转超当年收入30%部分调入预算稳定调节资金672万元。根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》(国办发〔201470号)、财政部《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》(财预〔201515号)精神,“政府性基金预算结转资金规模较大的,应调入一般公共预算统筹使用,调入的基金应补充预算稳定调节基金。每一项政府性基金结转资金规模一般不超过该项基金当年收入的30%,地方可在此基础上实行更严格的统筹使用措施。” 2015年政府性基金年末结转9948万元,按超超当年收入30%部分计算为672万元。此项按政策规定应调出基金预算,转入公共财政预算的预算稳定调节资金。

2从政府性基金预算调出转入公共财政预算的预算稳定调节资金2033万元。根据《财政部 中国人民银行关于修订2016年政府收支分类科目的通知》(财预〔2015205号) “从201611,将水土保持补偿费、政府住房基金、无线电频率占用费、铁路资产变现收入、电力改革预算资产变现收入等五项基金转列一般公共预算。”规定,转列一般公共预算结转资金2033万元(政府住房基金收入结余1985万元,水土保持结余48万),于2015年财政年终结算前调入一般公共预算并补充预算稳定调节基金

3.根据《中华人民共和国预算法》“各级一般公共预算的结余资金,应当补充预算稳定调节基金” 的规定,2015年净结余754万元,应补充当年的预算稳定调节基金。

以上三项共计3459万元,需调入预算稳定调节基金平衡预算。此项需调整增加财力3459万元

(四)调入资金减少9906万元。

1.调入政府性基金预算资金减少11406万元。由于年初一般公共预算资金缺口大,为了弥补公共财政收入资金不足,年初预算计划从政府性基金预算调入公共财政预算弥补缺口资金47080万元,但在目前的预算执行过程中,政府性基金预算收入中的土地出让收入出现比年初的收入计划短收103450万元,根据基金收入变动情况,将年初调入资金47080万元调整为35674万元,因此,需调整减少调入政府性基金11406万元。

2.收回历年在财政专户政府性投资项目结余资金1500万元,相应增加调入资金1500万元,需调整增加财力1500万元。

两项相抵,调入资金减少9906万元,需调整减少财力9906万元。

(五)上年结余收入增加1379万元。

根据自治区年终结算批复,2015年公共财政预算专款结转调整减少4087万元,形成新增财力4087万元。年初预算动用上年结余收入2708万元。需调整增加财力1379万元。

(六)调减年初预算安排债务还本支出1.32亿元,相应增加财力1.32亿元。

年初预算用本级财力安排债务还本资金14041万元(财政部代理发行转贷地方政府债券本金13200万元,亚行贷款广西西南边境城市发展项目贷款本金841万元)。根据政府存量债务置换管理相关规定,财政部代理发行转贷地方政府债券的本金,可以用置换债来偿还,因市本级财力紧缺,地方政府债券本金1.32亿元已通过今年的置换债券资金安排,此项调减债务还本支出1.32亿元,相应调整增加财力1.32亿元。

二、支出方面

根据收支平衡原则,市本级调整预算方案相应调整增加公共财政预算支出16625万元(详见附件3)。其中市直部门支出增加15774万元(调整增加支出26659万元,调整减少支出10885万元,增减相抵共调整增加支出15774万元)市对县(区)补助支出增加851万元。

(一)市本级支出方面

2016年经人大审议通过年初预算后,市委、市人民政府中心工作根据上级的相关政策要求及党委政府的工作安排进行了部分调整,围绕市人民政府的中心工作,财政根据市委、市人民政府年内需开展的工作调整增加部分支出。根据《预算法》的规定,按照收支平衡原则,本次调整增加市本级一般公共预算支出15774万元,占市本级年初预算支出总额的6.28%

此次调整支出主要是民生支出项目,涉及人员经费、政府一般债务付息、专项扶贫资金和企业职工基本养老保险等。具体调整支出分类情况如下:

第一类:按科目分类(详见附件4

市本级一般公共预算支出增加15774万元按支出科目分类如下:

1.一般公共服务支出增加3891万元;

2.国防支出增加353万元;

3.公共安全支出增加3704万元;

4.教育支出增加1545万元;

5.科学技术支出增加68万元。

6.文化体育与传媒支出增加138万元;

7.社会保障和就业支出增加3182万元;

8.医疗卫生与计划生育支出增加378万元;

9.节能环保支出增加217万元;

10.城乡社区支出增加63万元;

11.农林水支出增加760万元;

12.交通运输支出减少25万元;

13.资源勘探信息等支出增加688万元;

14.商业服务业等支出增加62万元;

15.国土海洋气象等支出增加36万元;

16.住房保障支出减少1020万元;

17. 粮油物资储备支出增加31万元;

18. 债务付息支出增加1504万元;

19. 债务发行费支出增加199万元。

第二类:按项目分类(详见附件3

1.人员经费方面

市本级人员经费调整增加支出16616.96万元,占市本级调整增加支出额的62.33%

1)市直机关事业单位绩效考评奖励经费8460.55万元,占市本级调整增加支出额的31.74%

根据《百色市绩效办、百色市人力资源和社会保障局、百色市财政局关于2015年度绩效考评结果运用兑现县(市、区)和市部门年度绩效奖励的通知》(百绩办发〔201611号)规定,绩效奖励发放基数人均1.2万元,2016年发放绩效奖励资金16704万元,年初预算仅安排6000万元,从当年收回的存量资金2243.45万元用于弥补部分绩效资金,资金缺口8460.55万元。需要调整增加支出预算8460.55万元。

2)发放参加车改人员交通补贴资金1553万元,占市本级调整增加支出额的5.83%

市本级交通补贴实际发放人数3806人,月均支出323万元,从2月份起发放,全年11个月需增加支出3553万元,年初预算安排2000万元,缺口1553万元。拟调整增加支出预算1553万元。

3)预留增人增支经费670万元,占市本级调整增加支出额的2.51%

全年增人增资预计需要资金2670万元,年初预算2000万元,缺口670万元。需要调整增加支出预算670万元。

4)调增住房公积金财政补贴基数308.5万元,占市本级调整增加支出额的1.16%

根据市政府同意的“今后每年绩效考评奖励均应计入当年职工工资总额计算住房公积金缴存基数”精神,将住房公积金缴存基数从每年的元月改为7月开始调整(当年71日至次年630日为一个住房公积金年度),新的计提基数办法从201671日起执行。2016年发放的2015年度绩效考评奖励14961万元(人数8067人),经测算需计提增加住房公积金支出预算308.5万元。需要调整增加支出预算308.5万元。

5)调增退休费1100万元,占市本级调整增加支出额的4.13%

根据《广西壮族自治区人力资源和社会保障厅、财政厅关于2016年调整退休人员基本养老金有关问题的通知》(桂人社发〔201650号)精神,从20161月起调整退休人员待遇,按人社部门审批表统计预计增加退休费1100万元。需要调整增加支出预算1100万元。

6)警衔津贴1810万元,占市本级调整增加支出额的6.79%

根据《广西壮族自治区人力资源和社会保障厅、财政厅转发人力资源和社保保障部 财政部关于调整人民警察警衔津贴标准的通知》的精神,从20151月起适当调整人民警察警衔津贴标准,按人社部门审批表统计预计增加1810万元。需要调整增加支出预算1810万元。

7)边远津贴855万元,占市本级调整增加支出额的3.21%

根据《广西壮族自治区人力资源和社会保障厅、财政厅转发人力资源和社保保障部 财政部关于完善艰苦边远地区津贴增长机制和调整艰苦边远地区津贴标准的通知》精神,从20151月起调整艰苦边远地区津贴标准,按人社部门审批表统计预计增加855万元。需要调整增加支出预算855万元。

8)改革前获得荣誉改革后退休人员加发退休补助85万元,占市本级调整增加支出额的0.32%

根据《百色市人力资源和社会保障局、财政局转发自治区人力资源和社会保障厅 财政厅关于调整改革前获得相关荣誉改革后退休人员加发退休费政策等有关事项的通知》(百人社发〔20166号)的精神,调整改革前获得相关荣誉改革后退休人员加发退休费,从201410月起执行,经统计预计增加85万元。需要调整增加支出预算85万元。

9)调整机关事业单位人员基本工资和离休人员离休费1750万元,占市本级调整增加支出额的6.56%

根据《百色市人力资源和社会保障局、财政局关于调整百色市本级机关事业单位工作人员基本工资标准和增加离休人员离休费有关问题的通知》(百人社发〔201643号)的精神,从20167月起调整机关事业单位工作人员基本工资标准和增加离休人员离休费,经测算预计增加1750万元。需要调整增加支出预算1750万元。

10)图书馆编外人员2016年工资及社会保险缴费24.91万元,占市本级调整预算额的0.09%

《百色市文化和新闻出版广电局关于请求同意百色市图书馆聘用编外人员的请求》(百文新广报〔201568号)已经百色市人民政府批复,同意市图书馆公开招聘27名编外人员,并由财政局对涉及的经费给予保障。现招聘面试工作已完成,招聘人员20168-12月的工资及社会保险缴费共计24.91万元。需要调整增加支出预算24.91万元。

2. 专项经费方面

1专项收入安排的专项支出调整增加2775.10万元,占市本级调整增加支出额的10.41%

根据“专款专用”的原则,按照专款收入变动情况,相应调整增加专项支出。

第—,教育费附加支出676.34万元、地方教育附加支出610万元、教育资金安排的支出666万元。20157月我市与新东方教育科技(集团)有限公司签订《百色市人民政府与新东方集团战略合作协议》,目前项目已进入实施阶段,对于协议规定由市本级承担的1952.34万元,建议调整增加年初预算教育三项目部分项目资金1952.34万元,用于我市与新东方教育行业研究院教育信息化试点合作经费(教育费附加支出676.34万元、地方教育附加支出610万元、教育资金安排的支出666万元)。

第二,森林植被恢复费支出229.12万元。根据《自治区财政厅 林业厅关于印发广西壮族自治区森林植被恢复费征收使用管理实施办法的通知》(桂财综〔20038号)规定“征收集体林场及县属林场的森林植被恢复费,通过转移支付返还市(地)10%,返还县(市)70%。”、“征收非林业系统国有单位的森林植被恢复费,通过转移支付返还市(地)10%,返还所在县(市)70%。”平果县2016年上缴森林植被恢复费327.3155万元,按规定应返还70%229.12万元。需要调整增加支出预算229.12万元。

第三,水利建设专项收入支出386万元。根据《百色市人民政府关于印发百色市水利建设基金筹集和使用管理办法的通知》(百政发〔201244号)文件,百色市集中的水利建设基金,主要用于市级统筹推进的水利工程建设;大江大河及主要支流治理(城市防洪排涝工程、江河堤防)、中小河流治理;西江“黄金水道”水利工程建设;重点水资源配置工程、水土流失防治、病险水库(闸)除险加固工程;农田水利、农村饮水和节水改造工程;重大水利项目前期工作;山洪灾害防治及防洪非工程措施建设;防洪应急度汛及水文基础设施;市水利工程维护和更新改造;水利建设基金的征收手续费;市人民政府确定的其他涉及水利建设项目支出。年初预算安排水利建设专项支出2000万元,现根据年度各项目支出情况,调减年初预算项目386万元,相应调增水利建设专项收入征收手续费等386万元(水利建设专项收入征收手续费150万元,农田水利、农村饮水和节水改造工程158万元,防洪应急度汛及水文基础设施65万元,其他水利支出13万元)。
  
第四,排污费支出87.64万元。由于本级环境保护基础能力建设经费没有列入2016年年初预算,现根据工作需要,需调整增加支出预算87.64万元。其中:①市环保局办公用房经费70.64万元。市环保局办公楼属于危旧房改造项目必须拆除的危旧房,为落实安全防范措施,现需拆除。市环保局拟租用市委党校欧艺大厦场地820平方米用于办公,由于每间出租房面积较大,需进行签单分隔使用,所需经费共计70.64万元,其中装修费30万元、年租金34.44万元,税费6.2万元。②环境保护信息化建设17万元。市环保局已建设重点污染源企业的在线监控平台,由于电子政务处理系统滞后,在线监控平台的数据不能及时实现资源共享,为与自治区、各县区实现上下级实时协调联动,需建设一套信息自动化系统,预计17万元。为确保环境保护工作正常开展,需要调整增加支出预算87.64万元。

第五,水资源费支出120万元。根据《自治区人民政府办公厅关于印发广西壮族自治区实行最严格水资源管理制度考核办法》(桂政办发〔2013100号)、《2015年度广西壮族自治区实行最严格水资源管理制度考核工作方案》“水资源费用于水资源节约、保护和管理的比例考核分值2分,达到或超过80%2分,不足80%1分,60%以下不得分。”的要求,110月水资源费收入633万元,预计全年收入650万元,需安排支出520万元(650×80%520),年初预算已安排支出400万元,需要调整增加支出预算120万元。

2市本级政府一般债务付息、发行费支出调整增加1702.55万元,占市本级调整增加支出额的6.39%

第一,地方政府债券付息710万元。根据自治区财政厅国库处下发的政府债券资金文件规定,十年期债券利息按半年各付一次,市本级上半年承销的十年期债券第一批付息710万元已于9月份从国库暂付。为及时消化暂付款,将暂付款转列支出,需要调整增加支出预算710万元。

第二,地方政府债券发行费198.75万元。截止1031,自治区财政厅下达市本级政府债券资金374591.38万元(一般债券209924.38万元,专项债券164667万元),已经支付(暂付)发行费206.62738万元(一般公共预算174.34138万元,基金预算32.286万元)。根据市本级报送的政府债务置换协议(意向书)和自治区已下达的新增政府债券和政府债务在建项目债券额度文件等涉及金额统计,20161-12月市本级预计获得政府债券资金452695.38万元(一般债券211660.38万元,专项债券241035万元),预计需要支付发行费439.79万元(一般公共预算安排198.75万元,基金预算安排241.04万元)。因年初预算没有安排一般债券发行费,需调整增加发行费支出预算198.75万元(专项债券发行费在基金预算中安排)。

第三,支付自治区财政厅资金局借款2016年第一、二季度利息793.8万元。2009年我市向自治区财政厅借入政府性投资项目配套资金12亿元,其中本级用款9亿元,目前已偿还本金6亿元。2016年预计需支付借款利息1499.4万元,第一、二季度利息共计793.8万元,第三、四季度利息共计705.6万元(已从本级偿债准备金支出)。由于该借款利息属于2016年政府一般债务,需要调整增加支出预算793.8万元。

3工业、交通、商贸类支出调整增加500万元,占市本级调整增加支出额的1.88%

市工信委浪潮集团云计算项目前期工作经费500万元。根据百色市人民政府与浪潮集团有限公司签订的《发展云计算、大数据产业,共建互联网+智慧城市战略合作协议》,市政府应设立云计算项目创新发展专项扶持资金3000万元,其中:项目确定进驻后给予项目前期经费500万元(包括项目前期补助和过渡性临时云计划中心建设所需装修费用);完成过渡性临时云计算中心建设并投入试运营15个工作日后,给予相关专项扶持资金1000万元;云计算产业园项目建成揭牌,并正常运营后15个工作日后给予扶持资金1500万元。现根据项目进驻情况,需安排项目前期工作经费500万元。需要调整增加支出预算500万元。

4农村农业类支出调整增加216.57万元,占市本级调整增加支出额的0.81%

第一,百色市本级财政专项扶贫资金175万元。根据《广西壮族自治区人民政府办公厅关于印发“十三五”全区脱贫攻坚财政投入稳定增长机制工作方案的通知》(桂政办发〔201625号)文件,“百色、河池市及片区县、国家扶贫开发工作重点县按当年一般公共预算收入增量的20%以上增列专项扶贫预算。” 2016年一般公共预算收入预算安排数118438万元,2015年执行数为117586万元(与2016年同口径,含2015年政府性住房基金收入6650万元和水土保持补偿费收入161),增量为852万元,因此,本年度还应安排财政专项扶贫资金175万元(为当年一般公共预算收入增量的20.42%)。需要调整增加支出预算175万元。

 第二,20142015年市本级病害猪无害化处理本级补助资金27.6104万元。根据《自治区财政厅关于下达20142015年屠宰环节病害猪无害化处理财政补贴资金的通知》(桂财建〔2016222号)文件精神,20142015年百色市本级病害猪2529头,无害化处理猪2529头,补助标准880/头,其中:中央、自治区和地方财政补助分别补助60%20%20%。中央和自治区补助178.0416万元,市本级财政应补助44.5104万元。目前已安排16.9万元,缺口27.6104万元。需要调整增加支出预算27.6104万元。

第三,百林林场林业科技推广项目资金13.959万元。2013年自治区下达百林林场林业科技推广项目中央财政资金100万元,该项目实施期到2016年。按照盘活财政存量资金工作要求,2015年收回其项目结余资金13.959万元。目前项目已经验收,急需支付项目款。需要调整增加支出预算13.959万元。

5)城镇化建设类支出调整增加295万元,占市本级调整增加支出额的1.11%

第一,市环保局澄碧湖水库生态环境保护项目总体方案编制经费200万元。澄碧湖水库纳入环保部、发改委、财政部《水质较好湖泊生态环境保护总体规划(2013-2020年)》,但生态环境保护工作明显滞后,根据《环保部、财政部关于开展水污染防治行动计划项目储备库建设的通知》(环规财〔201617号)精神,为确保澄碧湖水库环境保护进入中央储备库,得到中央资金支持,我市需编制《澄碧湖水库生态环境保护项目总体方案》。根据市政府澄碧湖水库生态环境保护项目总体方案编制经费批复意见,编制所需经费200万元建议列入调整预算安排。需要调整增加支出预算200万元。

第二,市环境监测站环境监测经费95万元。根据《环保部、财政部关于印发2016年国家重点生态功能区县域生态环境质量监测工作与考核工作实施方案的通知》(环办〔201577号)以及《自治区环保厅关于转发全国农村环境质量试点监测工作方案和全国农村环境质量试点监测技术方案的通知》规定,市环境监测站对乐业等7个县制定了具体的监测方案。上半年对7个县的环境空气、地表水、生活污水处理设施的出水质量进行监测。由于环境监测经费40万元(实验室耗材)、外聘环评工程师工资10万元、信息化基础能力建设45万元,共计95万元未列入年度预算,单位自身业务经费不能满足监测工作需要,为确保各项监测工作顺利完成,需要调整增加支出预算95万元。

6)教育、科学、文体、旅游类支出调整增加212.09万元,占市本级调整增加支出额的0.80%

第一,百色全国廉政教育基地编外聘用人员经费12.09万元。百色起义纪念馆根据社会公开招聘方式,新招聘8名人员。根据2015年全区人均工资的规定,结合现行的行政事业单位招聘人员工资收入情况,建议安排人员8万元,涉及的五项保险按全区平均60%工资的2342.4元基数核定为4.09万元,共需安排12.09万元。需要调整增加支出预算12.09万元。

第二,旅游发展专项资金200万元。根据《中共百色市委员会 百色市人民政府关于实施旅游业赶超跨越三年行动计划的决定》(百发〔201316号)“市财政每年安排不低于500万元旅游发展专项资金”。年初预算安排300万元,已全部安排支出项目。根据财政局向市人民政府建议的百色市旅游市场开发激励政策调整方案,预计今年全市需兑现旅游激励奖励金3000万元,由市本级和各县(市、区)按一定比例分担,其中市本级需承担部分约225万元,建议暂增加安排200万元。需要调整增加支出预算200万元。

7)社区、社会保障及医疗卫生类支出调整增加1990.87万元,占市本级调整增加支出额的7.47%

第一,企业职工基本养老保险基金缺口责任分担资金1602.55万元。2016年我市本级企业职工基本养老保险基金预算总收入34529.69万元,基金总支出56312.42万元,当年预计收支缺口21782.73万元。按照年度基金预算收支缺口自治区和市本级统收统支政府按7:3责任分担比例计算,市本级财政应分担6534.82万元的基金缺口。按照2015年企业职工基本养老保险基金决算数据,2015年市本级财政预算安排的基金缺口资金比当年实际结算多1932.27万元,可用于抵顶2016年度的财政补助资金。因此,2016年市本级财政实际应补助企业职工基本养老保险基金缺口资金为4602.55万元。年初预算已安排3000万元,还需增加1602.55万元。需要调整增加支出预算1602.55万元。

第二,计划生育经费388.32万元。根据《广西壮族自治区劳动和社会保障厅、财政厅、人口和计划委员会关于对非财政拨款企业单位实行计划生育人员退休后依法享受增加待遇管理办法》(桂劳社发〔200799号)和原市人口计生委、市财政局、市人社局《关于落实城镇居民独生子女父母年老奖励政策有关事项的通知》(百人口发〔201421号)的有关规定,经市卫计委与市社会保障事业局会同审核,2016年度非财政拨款企业单位和灵活就业实行计划生育退休后享受增加待遇4088人,需拨付增加待遇资金388.32万元。年初预算计划生育经费500万元,已全部支出。需要调整增加支出预算388.32万元。

8)综合类支出调整增加2176.58万元,占市本级调整增加支出额的8.16%

第一,人民警察法定工作日之外加班补贴51.494万元。由于市本级年初预算安排“人民警察法定工作日之外加班补贴”经费450万元,目前指标仅余下2.609万元,而本年还需支出政法委2015年度加班补贴经费8.22万元、中级法院2015年度工作人员加班补贴经费38.683万元、法警加班补贴经费7.2万元,三项合计需要支出54.103元,指标缺口51.494万元。需要调整增加支出预算51.494万元。

第二,市编办建设电子政务协同(OA)办公系统28万元。根据《自治区编制办关于印发〈全区机构编制部门电子政务建设规划(20112015年)〉的通知》(桂编办发〔20128号)的精神,要求各级机构编制部门在2015年以前与自治区编办建成“三网一库一平台”为基本的全区机构编制部门电子政务信息枢纽框架,搭建全区机构编制部门电子政务体系。市编办拟分布推进此项工作,目前先建设一套电子政务协同(OA)办公系统,经费预算28万元。需要调整增加支出预算28万元。

第三,纪检监察办案点办案经费40万元。市纪检监察办案点于201412月投入使用,20152月末进行“双规”办案。根据2015年度办案点日常产生的费用和“双规”办案支出情况测算,2016年办案点管理办公室(含“双规”办案)需专项工作100万元。年初预算安排60万元,缺口40万元。需要调整增加支出预算40万元。

第四,议军议武警会议专项经费1213万元。根据市委、市政府议军议武警会议要求每年安排的议军议武警专项经费按照一定比例增长的原则,建议在2015年基础上暂按10%的比例增加。2015年度议军议武警会议共安排经费1100万元(军分区630万元、武警支队250万元、边防支队110万元、消防支队110万元),建议2016年安排1213万元,比上年支出增长10.27%。需要调整增加支出预算1213万元。

第五,市机关局机关大院维修经费30万元。年初预算安排机关局的机关大院维修经费20万元已于上半年使用完毕,为确保机关大院正常运转,需要调整增加支出预算30万元。

第六,市直机关事业单位工会经费434.09万元。根据《自治区总工会、财政厅关于加强工会经费计拨工作有关问题的通知》(桂工发〔201163号)和《关于进一步加强县(区)直属行政事业单位财政安排工会经费全额划拨工作的通知》(百办通〔20155号)精神,减少工会经费拨付环节,加快预算执行进度,按照自治区财政厅和自治区总工会的要求,从2015年起,本级直属行政事业单位财政拨款安排的工会经费全额由财政统一划拨,于当年510月全额到位,全部进入自治区国库全区工会财政划拨工会经费清算系统结算。2016年市直已成立工会组织的党政行政事业单位工资总额为42704.3万元,按《工会法》的规定计提工会经费854.09万元。由于本级财力有限,列入年初仅列入预算420万元,还需增加支出434.09万元。需要调整增加支出预算434.09万元。

第七,本级税收征管经费380万元。由于税务部门在组织税收收入征管过程中,投入大量的人力物力,年度开支差旅费、车辆燃修费等经费远超过其上级主管部门核定的正常经费,造成工作经费紧张。按往年惯例,市本级财政每年补助国税、地税部门税收征管经费各360万元,并根据国税、地税部门的工作进度及实际用款需要,实行按月定时拨付税收征管经费。为做好市本级财政税收征管工作,调动税务部门工作积极性,建议2016年继续给予国税、地税部门税收征收管理经费补助每年各360万元,两部门共计720万元。年初预算安排“本级税收征管经费”500万元,已支出160万元,结余340万元,缺口380万元。需要调整增加支出预算380万元。

9)纳入预算管理的其他非税项目支出调整增加173.27万元,占市本级调整增加支出额的0.65%

第一,百色市民族高中幼儿园聘用人员工资和养老金等劳动保障金44万元。根据《自治区财政厅、自治区物价局关于印发2015年广西壮族自治区行政事业性收费项目目录的通知》(桂财综〔201568号)“公办幼儿园保教费、住宿费缴入中央和地方国库”的规定,民族高中幼儿园预计全年收入144万元,目前已缴库133.29万元。2016年年初预算安排100万元支出指标,已下达74万元,且安排的经费已经用于支付支出人员工资、水电费和办公费等各项业务经费65万元,剩余指标9万元无法开支下半年的人员工资、水电费和办公费等经费,需要增加预算支出44万元。需要调整增加支出预算44万元。

第二,中心血站核酸检测工作经费50万元。根据《国家卫计委、财政部关于做好血站核酸检测工作的通知》(国卫办医发〔201511号)文件要求,我区全面开展血站血液筛查核酸检测,缩短病毒检测“窗口期”,为此中央财政补助市中心血站专项经费502万元,主要用于配置核酸检测设备、检测实验室改造、核酸检测试剂等,而开展核酸检测相关的辅助材料200万元不在开支范围。根据文件要求,血站加强核酸检测所需经费应当由同级财政负担。为了确保核酸检测工作的顺利开展,完成国家评估,需要调整增加支出预算200万元。

第三,殡仪所工资福利支出19.56万元。根据《百色市绩效办、百色市人力资源和社会保障局、百色市财政局关于2015年度绩效考评结果运用兑现县(市、区)和市部门年度绩效奖励的通知》(百绩办发〔201611号)规定,殡仪所发放2015年绩效资金19.65万元,由于未列入年初预算,需要调整增加支出预算19.56万元。

第四,市商务局聘用人员工资14.91万元。市商务局为规范市场运行和流通秩序,建立健全统一、竞争、有序的市场体系,需开展经常性的商务综合执法工作,确保我市商务领域的食品安全和市场供应稳定。由于单位人员和编制有限,聘用了综合执法人员15人,今年需安排聘用人员工资、养老保险等各项基本人员开支54.91万元。年初预算已列40万元,缺口14.91万元,需要调整增加支出预算14.91万元。

第五,广西百色国家农业科技园区管理委员会聘用人员工资及社会保障缴费17.5万元。广西百色国家农业科技园区管理委员会目前该单位有聘用人员9人,今年需安排支付聘用人员工资和社会保障缴费支出预算17.5万元,由于年初未列预算,需要调整增加支出预算17.5万元。

第六,扶贫办聘用人员工资及社会保障缴费18万元。扶贫办聘用人员5人,需调整增加支出预算18万元,用于支付聘用人员2016年工资。需要调整增加支出预算18万元。

第七,百色市经济作物良种场人员经费2.3万元。百色市经济作物良种场是财政差额拨款事业单位,在职人员11人。今年共需安排人员经费6.3万元,年初预算已安排4万元,缺口2.3万元。需要调整增加支出预算6.3万元。

第八,百色市兽药厂人员经费5万元。百色市兽药厂是财政差额拨款事业单位,在职人员14人,该单位需增加支出预算5万元,用于弥补人员经费差额部分及职工住房公积金、养老保险费用。需要调整增加支出预算5万元。

第九,玉米研究所人员经费2万元。玉米研究所是差额拨款事业单位,在职人员29人,单位需增加支出预算2万元,用于支付差额工资、住房公积金、养老保险。需要调整增加支出预算2万元。

10)调整减少年初支出预算10885.08万元。根据全区加快支出进度会议要求,“各级财政要定期对下达的专项资金支出情况进行梳理分析,对于已经下达资金预算的项目,确实由于项目前期工作不到位,不能及时开工建设,或开工后无法按计划实施的项目,要主动会同主管部门提出项目调整申请,按规定程度及时调整预算,将资金调剂用于当年急需的项目和其他有条件实施的项目,尽快形成实际支出,防止新的资金结转。”经财政局与所属部门对接,并根据项目推进情况,预计年内无法支出,需调整减少年初支出预算10885.08万元(详见附件3)。其中:

①部门专项公用经费调减165.14万元;

②专项收入安排的支出调减3378.98万元;

③工业、交通、商贸类支出调减415万元;

④农村农业类支出调减225.33万元;

⑤城镇化建设类支出调减1222.4万元。

⑥教育、科学、文体、旅游类支出调减851.16万元;

⑦社区、社会保障类支出调减271.12万元;

⑧历年基建欠款及基建项目配套支出调减463.75万元;

⑨综合类支出调减855.8万元;

⑩纳入预算管理的其他非税项目支出调减3036.4万元。

(二)补助县(区)方面

市对县()补助支出需要调整增加支出851万元占总调整支出额的5.12%

1. 右江区新增均衡性转移支付补助额度市级配套资金88万元。根据《自治区财政厅关于下达2016年自治区对市县均衡性转移支付补助的通知》(桂财预〔2016121号)文件,右江区2016年均衡性转移支付补助为13386万元,同比上年新增补助额1649万元。同时,根据《自治区财政厅关于印发2016年自治区均衡性转移支付办法的通知》(桂财预〔2016120号)中关于强化市本级对城区财政保障主体责任的要求,“有关设区市本级按照不低于自治区财政补助城区新增额度的50%给予配套”。因此,本级应配套资金825万元,已从年初预算“右江区财力性转移支付补助”结余指标安排737万元,缺口88万元。需要调整增加支出预算88万元。

2. 右江区新增城区均衡度补助额度市级配套资金763万元。根据《自治区财政厅关于提前下达2016年自治区对市县部分转移支付资金的通知》(桂财预〔2015209号)和《自治区财政厅关于下达2016年县级基本财力保障机制奖补资金的通知》(桂财预〔2016153号)文件,右江区得到提高城区均衡度补助额度1466万元,市级11比例配套提高城区均衡度补助需1466万元。年初预算安排对右江区财力性转移支付补助1600万元,指标仅余703万元,缺口763万元。需要调整增加支出预算763万元。

第二部分:政府性基金预算部分

根据政府性基金的特有性质,政府性基金属于特定用途资金,各项基金收入必须要安排相应支出,因各项基金收入超收、短收,以及上年结余资金变化都要相应调整预算。2016年预计基金收入为109649万元,比年初预算减少103152万元;上年结余7243万元。当年支出79227万元,调出资金35674万元,收支相抵,年终结余1991万元(详见附件5)。

一、收入方面

根据目前政府性基金收入情况测算,今年基金收入可支配财力减少93336万元,其中:当年基金收入预计减收103152万元,上年结余减少1590万元,调出资金减少形成新增财力11406万元。具体收入调整情况如下(详见附件6):

(一)当年基金收入预计减收103152万元。第一,城市基础设施配套费收入增收3998万元。原列在一般公共预算中的行政事业性收费的城市市政建设配套费、小城镇建设配套费统一归并为城市基础设施配套费,转列政府性基金预算管理。由于年初未列入政府性基金预算,现预计全年城市基础设施配套费收入完成3998万元,需调整增加基金财力3998万元。第二,国有土地使用权出让金收入等减收107150万元。由于多宗土地流拍,预计今年国有土地使用权出让金收入95680万元,国有土地收益基金收入5550万元,农业土地开发资金收入400万元,分别减收103450万元、3450万元、250万元。增减因素相抵,基金收入减收103152万元,相应减少财力103152万元。

(二)上年结余减少1590万元。编制2016年年初预算时,预计2015年基金结余11428万元,但年终结算后,实际结余9838万元,因此调减上年结余1590万元,需调整减少财力1590万元。

(三)调出资金比年初预算减少,相应调整增加财力11406万元。由于年初一般公共预算资金缺口大,为了弥补公共财政收入资金不足,年初预算计划从政府性基金调出资金47080万元,但今年预算执行中,由于基金预算收入中的土地出让收入出现短收103450万元,根据基金收入变动情况,将年初调出资金47080万元调整为35674万元。因此,在年初预算数的基础上减少调出政府性基金11406万元,相应调整增加财力11406万元。

二、支出方面

按照专款专用原则,基金预算收入的调整,必然涉及到基金预算支出的调整。根据当年收入增减变化及项目实施进展情况,相应调整支出项目。市本级2016年基金预算支出需要调整减少支出95327万元,主要调整的支出项目情况如下(详见附件7):

(一)城市基础设施配套费安排的支出增加3998万元。

1.市政部门城市管理和生产用车经费61万元。根据《百色市公务用车领导小组办公室关于批复市本级涉改车辆和取消意见的通知》要求,市市政管理局及城管支队、燃气处原有的13辆一般公务用车全部取消,现仅保留城管支队5辆行政执法用车(特殊业务用车)。随着百色市区城镇建设进程的加快,市市政管理局管理的工作涉及市容和环境卫生、园林绿化、公用事业、燃气、路灯、市政基础设施维护、公园广场管理等,工作范围广、业务多,公务用车改革后,公务用车不足对市市政管理局局机关和局属各单位工作的正常开展影响很大。为解决当前城市管理和广场生产用车不足问题,拟采购10辆四轮电动车80万元(8万元/辆)、2辆草坪车9万元(4.5万元/辆)、1辆座架式压路机(2万元/辆,用于压草坪),合计91万元。经市公安局交警支队及市公车办审核,市市政管理局拟购置的车辆均不需登记机动车牌照,不用办理车辆定编手续。为保障全市城区城市管理及园林绿化管护工作需要,从年初预算“城镇公用事业附加支出”安排30万元,缺口61万元。需要调整增加支出预算61万元。

2. 市园林管理局枝桠粉碎机采购款30万元。随着城市建设的快速发展和园林绿化面积的不断增加,绿化养护管理产生的园林废弃物也逐年增加。园林管理局负责管理城区范围内的行道树乔木67857株,绿地面积80.32万平方米,平均每天产生的园林废弃物约5吨,传统的填埋、遗弃、焚烧等算是方法易引起安全隐患,对环境造成污染。据了解,南宁市绿化处等区内外的园林绿化部均采用枝桠粉碎机对废弃物进行处理,且效果明显。枝桠粉碎机可将绿色废弃物进行切片粉碎,粉碎后的木渣经发酵处理后可制成有机复合肥,即能提高工作效率,又能变废为宝。为提高我市园林绿化工作效率,达到垃圾减量化、无害化、资源化的社会要求,根据实际工作需要,园林管理局急需购置一台枝桠粉碎机,费用为30万元。需要调整增加支出预算30万元。

3.市市政管理局百色园博园B2016年管护经费38.455万元。根据市政府意见,百色园博园B区拟整体移交养生养老项目管养。在此之前,为保证B区的正常运营,现阶段市政部门已垫支清洁保洁及安全保卫开支。因百色园博园B区管护经费未列入本级2016年财政预算,需要调整增加 “城市基础设施配套费收入安排的支出” 38.455万元,以解决百色园博园B2016年管护经费。其中:①全年清洁保洁支出25.38万元(根据14月实际支出8.46万元测算月均支出2.115万元,全年需支出25.38万元);②15月安全保卫支出13.075万元(由于移交,6月份起不再负责安全保卫。根据14月份实际支出10.46万元测算月均支出2.615万元,5个月共需13.075万元。需要调整增加支出预算38.455万元。

4.市城市广场管理处管辖区绿地养护经费254.34万元。经市政府同意,2016年起市城市广场管理处年度绿地养护经费按1204.34万元核定,并列入预算安排。2016年年初预算安排950万元,目前已支出942.67万元,结余7.33元。为保障全年绿地养护所需经费,需要调整增加支出预算254.34万元。

5.市园林管理局2016年管辖的城区绿地养护经费420万元。经市政府同意,2016年起百色市园林管理局年度绿地养护经费按1500万元核定,并列入预算安排。2016年年初预算安排1200万元,目前已支出1187.96万元,结余12.04元。根据市实际工作的需要,现测算全年需开支1620万元,缺口420万元。为保障全年绿地养护所需经费,需要调整增加支出预算420万元。                                      

6.市市政管理局城市生活垃圾处理场运营经费115万元。2016年每月份平均实际处理生活垃圾6084.745吨,垃圾处理运行经费为56.85元/吨,每月城市生活垃圾处理经费34.59万元(6084.745×56.85),全年城市生活垃圾处理经费415.08万元;2016年预算安排市市政管理局城市生活垃圾处理场运营经费300万元。综上所述,2016年市市政管理局城市生活垃圾处理场运营经费缺口115.08万元。需要调整增加支出预算115万元。

7.市市政管理局城市公共环卫、绿化用水水费、城市路灯电费250万元。结合201512月至20167月市市政局城市公共用水用电费财务实际支出,测算平均每月城市公共用水用电费为110.36万元,全年城市公共用水用电费为1324.32万元。2016年初预算安排城市公共用水用电费1050万元,资金缺口274.32万元。考虑第四季度城市公共用水用电费支出时间,为提高财政资金支出进度,建议暂安排市市政局城市公共用水用电费250万元。需要调整增加支出预算250万元。

8.市市政管理局城市道路、下水道、桥梁维护经费250万元。

根据市政设施管护定额测算,由市政管理局养护的道路、桥梁的车行道、人行道、排水及其护坡挡土墙、人行护栏等其他附属设施年度维护经费需求933.12万元,2016年年初预算暂安排维护经费600万元,资金缺口333.12万元。根据实际维护进度、及工程款支付、结算进度,预计第四季度形成实际支出250万元。需要调整增加支出预算250万元。

9.市环境卫生管理处保洁经费560.43万元。经测算,2016年市环境卫生管理处保洁经费共需3363.99万元(含人员清扫、机械清扫、公厕、垃圾中转站管护),年初预算安排2803.56万元(目前已支出2701.13万元,结余102.43万元),缺口560.43万元。为保证环卫工作正常开展,需要调整增加支出预算560.43万元。

10. 市广场管理处2016年公厕管护经费35万元。20161月市广场管理处新增管护广场公园公厕4座,原核定的50/年公厕管护经费无法维持9座公厕管护开支(原管护公厕5座)。经投评中心审核,结合广场处日常公厕管护财务开支实际,2016年市广场处管辖的广场公园9座公厕的管护经费缺口35万元。为保证广场公园公厕正常管护,需要调整增加支出预算35万元。

11. 市住建委广西城市规划展示馆百色展厅工程款98.7326万元。根据市政府批示,2011年由市住建委负责实施广西城市规划展示管百色展厅布展项目,拟定项目预算285.127万元。经核,广西城市规划展示馆百色展厅布展项目签订合同价281.127万元,项目于2013年通过验收,且累计已付工程款182.3944万元,其余工程款98.7326万元(合同价-已付工程款)待设备保修期满后给予支付。截止目前,百色展厅布展设备保修期已满,按照合同要求,需支付工程款98.7326万元。需要调整增加支出预算98.7326万元。

12.市水利局百色市城区防洪排涝五期工程款(右江竹州大桥—平迈段及那马沟出口段护岸)360万元。百色市城区防洪排涝五期工程(右江竹洲大桥—平迈段及那马沟出口段护岸)主要建设内容为新建护岸6395m,其中,右江左岸竹洲大桥—平迈段护岸长4984m,那马排涝沟城东大道—出口段护岸长1411m,批复概算总投资为3283.84万元。截止20169月底,工程已完成那马沟出口段箱涵混凝土浇筑36m,右江河段水下抛石1650m,完成投资661.08万元(不含征地费)。根据工程建设进度,年内需支付工程款360万元。需要调整增加支出预算360万元。

13. 水利局百色市城区防洪护岸工程(河南区百林桥~坡洲段)Ⅹ标工程款32万元。百色市城区防洪护岸工程(河南区百林桥~坡洲段)总投资10828.19万元,其中百色市城区防洪护岸工程(河南区百林桥~坡洲段)Ⅹ标段中标价299.7万元,项目已经开工,年内需支付32万元。需要调整增加支出预算32万元。

14. 百投集团公司百色市永乐互通至东坪道路等五个工程设计费用 500万元。由百投集团公司代为实施的百色市永乐互通至东坪道路工程(投资10000万元)、百隆高速永乐出口连线道路改造工程(投资48397万元)、龙景区环岛一路东合桥至文汇桥段工程(投资7610万元)、综合进港公路工程(投资2640万元)和滨江大道工程(投资40825万元)已完成项目设计,百投集团公司申请安排项目设计费963.2332万元。项目设计等前期费用计入项目建设成本,项目设计费已由百投集团公司先行筹付。为及时支付合同款,顺利推进工程实施,结合基金收入情况,需要调整增加支出预算500万元。

15. 市园林管理局购置2辆垃圾车、3辆洒水车经费98.6万元。根据园林管护工作需要,经市政府同意给予市园林管理局购置2辆垃圾车、3辆洒水车,车辆款合计98.6万元。现市园林管理局已办理车辆定编及政府采购手续。需要调整增加支出预算98.6万元。

16. 百东新区管委会百色大道一期试运营期电费41.5万元。百色大道一期项目属公益性项目,道路照明工程产生的电费为市政公共用电,不列入项目基建成本,应纳入财政预算。2016110月试运营期电费41.5万元。需要调整增加支出预算41.5万元。

17. 其他城市基础设施建设等支出852.78万元。部分城市基础设施建设项目需根据项目进度落实经费,百投集团实施的龙景初中、龙景核心区路网改造工程、龙景片区控制详细规划、龙景区学校、体育中心一期工程、翔云路改造等项目,预计年内需支付工程款2730.64万元。由于基金以收定支,暂安排852.78万元。需要调整增加支出预算852.78万元。

(二)调整减少支出预算99325万元。

1. 由于基金收入减少,相应调减年初预算项目98738万元。

第一,国有土地使用权出让收入安排的支出减少95358万元。其中:征地拆迁补偿支出减少23699万元,土地开发支出减少17851万元,保障性住房建设资金支出减少700万元,支付破产或改制国有企业职工安置支出减少1245万元,工业区园发展基金支出减少3576万元,偿还市本级专项债务本息减少29983万元,基础设施城建项目减少11950万元,百色文山跨省经济合作园区投资公司资本金支出减少5000万元, 百色—文山跨省经济合作园区前期工作经费减少16万元,百兴控股有限公司注册资本金支出减少1338万元。

第二,国有土地收益基金支出减少3220万元。因当年收入减少,相应计提的国有土地收益基金也减少,支出也相应调减。

第三,农业土地开发资金支出减少160万元。因当年收入减少,相应计提的农业土地开发资金也减少,支出也相应调减。

2.收回存量资金调整减少支出预算587万元。

2016110月收回政府性基金预算存量资金587万元,按照财政总预算会计账务处理要求,需调整减少相应科目支出587万元。其中:国有土地使用权出让收入安排的支出减少5万元;彩票公益金支出减少582万元。

第三部分:社会保险基金预算部分

根据社会保险基金中的城镇职工基本医疗保险基金和失业保险基金收支变化,调增社会保险基金收入5100万元, 相应调增社会保险基金支出5662万元,动用上年结余562万元,收支相抵后,年末滚存结余233865万元(详见附件8)。

一、调整增加城镇职工基本医疗保险基金收支

(一)调整增加城镇职工基本医疗保险基金收入6006万元。

城镇职工基本医疗保险基金收入年初预算70791万元(基本医疗保险统筹基金收入47254万元,医疗保险个人账户基金23537万元),需要调整增加城镇职工基本医疗保险基金收入6006万元(基本医疗保险统筹基金增加2616万元,医疗保险个人账户基金3390万元)。调整后,2016年城镇职工基本医疗保险基金收入达到76797万元(基本医疗保险统筹基金收入49870万元,医疗保险个人账户基26927万元)。

调整增加城镇职工基本医疗保险基金收入6006万元的主要原因:一是今年扩面工作新增参保缴费人员1935人;二是机关事业单位增资,缴费基数增加约75050万元。因此,医疗收入相应增加,19月止,累计收入已完成68610万元,完成年初预算的97%,高于序时进度22%,比上年同期增长14%;因此需要调整增加城镇职工基本医疗保险基金收入6006万元。

(二)调整增加城镇职工基本医疗保险基金支出5724万元。

城镇职工基本医疗保险基金支出年初预算70789万元(基本医疗保险统筹基金支出47253万元,医疗保险个人账户支出23536万元),需要调整增加城镇职工基本医疗保险基金支出5724万元(基本医疗保险统筹基金增加支出2616万元,医疗保险个人账户基金增加支出3108万元)。调整后,2016年城镇职工基本医疗保险基金支出达到76513万元(其中:基本医疗保险统筹基金支出49869万元,医疗保险个人账户基金26644万元),支出调整额占年初支出预算的8.08%

调整增加城镇职工基本医疗保险基金支出5724万元的主要原因:一是参保人数比年初预算增加2692人(在职1935人,退休757人);二是医疗费用增加造成医保待遇支出增加。19月支出完成48022万元,完成年初预算数的68%,虽低于序时进度7%,但尚有3个月需发放医疗保险待遇支出,据初步统计,10-12月全市还需要支付的统筹基金医疗待遇为:①2016年从统筹基金开支的各定点医疗机构的付费总额23491万元;②10-12月异地结算和零星医疗费报销预计支出5000万元。为了不影响职工报销医疗费,引起不良社会影响,需要调整增加城镇职工基本医疗保险基金预算支出5724万元(详见附件9)。

二、调整失业保险基金收支

(一)调减失业保险基金收入906万元。

失业保险基金收入年初预算7206万元,拟调减失业保险基金收入906万元。调整后,2016年失业保险基金收入6301万元。

调整增加失业保险基金收入906万元的主要原因是执行《关于贯彻落实阶段性降低社会保险费率等有关问题的通知》(桂人社发〔201633号)精神,为降低实体经济企业成本,2016512018430两年间实行阶段性降费,失业费率由2%降到1%,其中用人单位缴费率0.5%,个人缴费率0.5%,因此征缴收入难以完成年初预算数,需调减预算收入906万元。

(二)调减失业保险基金支出62万元。

失业保险基金支出年初预算6997万元 ,拟调减失业保险基金支出62万元。调整后,2016年失业保险基金支出6935万元,支出调整额占年初支出预算的0.89%

调减失业保险基金支出62万元的主要原因:上解上级支出按当年失业保险征缴收入的5%计提上缴,年初征缴收入6800万元,5%,年初预算上缴支出340万元,因保险收入下降1241万元,上缴支出相应减少62万元,需调减上缴上级支出62万元(详见附件10)。

第四部分:预算调整有关重要事项说明

一、专项上解支出4050万元,因市本级无财力在预算调整中作“上解支出”处理,拟在2016年财政年终结算时由财政厅通过结算扣款。

(一)2016年需专项上解3000万元。根据《自治区财政厅关于扣缴百色市2015年非税收入的通知》(桂财预〔2016106号)文件,自治区对我市在2015年财政收入组织过程中截留自治区本级非税收入9457.9万元,采取扣款方式扣回,并专项上解自治区财政。考虑到我市财力困难因素,扣缴款项分三年上解,其中:2016年专项上解3000万元,2017年专项上解3000万元,2018年专项上解3457.9万元。

(二)专项上解归还到期自治区有偿使用资金1050万元。根据《自治区财政厅关于上解2011年度自治区产业园区有偿使用资金的通知》(桂财工交〔201635号)文件,2011年自治区财政厅安排我市有偿使用的自治区产业园区专项资金1050万元(百色新山铝产业示范园区850万元、百色工业区200万元)已于2016年到期,需通过预算安排支出专项上解自治区。

二、由于目前财力严重不足,今年无法进行预算调整安排的其他项目,将视年末年度支出指标结余及后续的盘活财政存量资金情况考虑安排

 

附件:1.市本级2016年一般公共预算收支平衡总表

          2.市本级2016年一般公共预算财力明细表

      3.市本级2016一般公共预算调整支出明细表

4.市本级2016年一般公共预算调整支出科目汇总表

5.市本级2016年政府性基金预算收支平衡总表

6.市本级2016年政府性基金预算财力明细表

7.市本级2016年政府性基金预算调整支出明细表

          8.市本级2016年社会保险基金预算调整总表

     9.市本级2016年城镇职工基本医疗保险基金预算调整表

     10.市本级2016年失业保险基金预算调整表

11.市本级2016年社会保险基金预算调整支出明细表